Укр 
Eng Нормотворчість НБУ у січні : фокус на оновленні документів та імплементації європейських норм
У січні 2024 року Національний банк України (НБУ) прийняв важливі нормативні документи, спрямовані на удосконалення регулювання банківської діяльності, взаємодії з юридичними особами, що займаються обробленням та зберіганням готівки, а також на розширення заходів впливу за порушення законодавства. Увага НБУ була зосереджена переважно на приведенні документів у відповідність до змін законодавства України та на імплементації нормативної бази НБУ до вимог законодавства ЄС.
Протягом січня 2024 року Національний банк України вніс значні зміни до своєї нормативної бази, що відображають оновлення у сфері фінансової регуляції та нагляду. Ці зміни охоплюють кілька ключових аспектів діяльності фінансового сектору, включно з уточненням норм для компаній, зайнятих у галузі оброблення та зберігання готівки, адаптацією регулятивних вимог до міжнародних стандартів ліквідності та стабільного фінансування для банківських груп, а також розширенням заходів впливу за порушення у сфері фінансових послуг.
Одним зі значних кроків стало оновлення Положення про порядок взаємодії юридичних осіб, що здійснюють операції з оброблення та зберігання готівки, що передбачає уточнення термінології та переліку операцій, які підпадають під регулювання НБУ.
Важливим напрямком змін стало також вдосконалення інструкцій для банків та банківських груп щодо розрахунку коефіцієнтів ліквідності та стабільного фінансування, з метою забезпечення їх стійкості та надійності у довгостроковій перспективі. Зміни, спрямовані на відповідність до міжнародних стандартів, набудуть чинності з квітня 2024 року, що вимагатиме від банківських груп проведення тестувань та адаптації внутрішніх процедур.
Крім того, НБУ розширив заходи впливу за порушення законодавства у сфері фінансових послуг, включно з рекламою та захистом прав споживачів, що свідчить про посилення контролю за діяльністю учасників ринку.
Ці заходи НБУ демонструють послідовну політику в напрямку зміцнення фінансової системи України, підвищення її прозорості та захисту інтересів споживачів. Прийняті зміни спрямовані на створення стійкого та ефективного фінансового середовища, здатного адаптуватися до викликів сучасного економічного ландшафту.
Перелік нормативних документів, затверджених протягом грудня та їх стислу характеристику наведено в таблиці нижче.
Огляд новацій НБУ за січень 2024 року підготовлений Аналітичною групою АУБ під керівництвом Діляри Мустафаєвої.
| Назва Постанови/документу | № | Дата прийняття | Сутність | Мета/вплив на БСУ | ||
| 1 | 01.01.2024 | Зміни стосуються уточень назви компаній : словосполучення «інкасаторські компанії» в тексті документа замінено на «інкасаторської компанії/компанії з оброблення готівки» | Уточнення переліку операцій відповідно до вимог ЗУ | |||
| Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України | 2 | 05.01.2024 | Було внесено зміни до : Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління НБУ № 368 від 28.08. 2001 р. Положення про порядок регулювання діяльності банківських груп, затвердженого постановою Правління НБУ №254 від 20.06. 2012 р Зміни стосуються розрахунку банківськими групами коефіцієнта покриття ліквідністю за іноземними валютами (LCRІВк) та коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFRк). Документ набирає чинності з 01.04.2024 До 01.10.2024 банківські групи зобов’язані розробити внутрішньо групові документи для розрахунку вищевказаних показників. Починаючи з 01.10.2024 банківські групи повинні проводити їх розрахунки в тестовому режимі, а, починаючи з 01.04.2025- затвердити всі необхідні внутрішні документи, запровадити повноцінні розрахунки нормативів та забезпечити їх дотримання. | Подальша імплементація положень Регламенту Європейського Парламенту та Ради (ЄС) | ||
| Про затвердження Змін до Положення про застосування Національним банком України заходів впливу | 3 | 05.01.2024 | Розширено перелік напрямків законодавства, внаслідок порушення якого можуть бути застосовані заходи впливу- перелік доповнено наступними пунктами
Також було скориговано обсяги штрафів за порушення законодавства про захист прав споживачів фінансових послуг та внесено доповнення до пунктів, що стосуються письмового за застереження від НБУ | Вдосконалення порядку застосування НБУ заходів впливу до банків за порушення законодавства України | ||
| Про внесення зміни до Положення про організацію внутрішнього аудиту в банках України | 4 | 05.01.2024 | У вимогах до керівника підрозділу внутрішнього аудиту формулювання щодо його досвіду «не менше, ніж три роки в банках» було замінено на «не менше, ніж три роки в банківській системі» | Вдосконалення нормативно-правового акту з проведення аудиту | ||
| Про схвалення Змін до деяких розпорядчих актів Національного банку України | 4-рш | 05.01.2024 | Внесено зміни до методики розрахунку коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) та коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR) | Подальша імплементація положень Регламенту Європейського Парламенту та Ради (ЄС) | ||
| Про затвердження Положення про визначення пов’язаних із кредитною спілкою осіб | 5 | 11.01.2024 | НБУ врегулював порядок визначення пов’язаних із кредитною спілкою осіб та встановив ознаки, на підставі яких особу можна визначити пов’язаною. Згідно з Положенням кредитна спілка зобов’язана з’ясовувати пов’язаність особи до встановлення договірних відносин, проведення операцій з урахуванням характеру взаємовідносин, наявності інших зв’язків із кредитною спілкою чи ознак, установлених Положенням. | Виконання вимог ЗУ “Про кредитні спілки» | ||
| Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України | 6 | 15.01.2024 | Регулятор вніс зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до НБУ ( Правила № 120) та Правил організації статистичної звітності, що подається до НБУ в умовах особливого періоду ( Правила № 140). У змінах до Правил № 120 та Правил № 140 передбачено:
| Приведення у відповідність до змін у законодавстві України, а також забезпечення отримання НБУ повноцінної інформації для здійснення регулювання та нагляду | ||
| Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 15 лютого 2018 року № 11 | 7 | 15.01.2024 | Зміни передбачають заміну в переліку інформації, що підлягає обов’язковому опублікуванню банками України” словосполучення “економічних нормативів” на “пруденційних нормативів”. | Приведення нормативно-правового акта НБУ у відповідність до вимог законодавства України | ||
| 8 | 18.01.2024 | Правила визначають загальні вимоги до формування Фондом гарантування вкладів інформації про кредитні операції, порядок її підписання та надання до Кредитного реєстру Національного банку. Документ набирає чинності з 01.07.2024 | Встановлення порядку формування та надання Фондом гарантування вкладів фізичних осіб інформації до Кредитного реєстру НБУ | |||
| Про затвердження Правил подання звітності про активні операції | 9 | 18.01.2024 | Правила визначають загальні вимоги до формування звітності про активні операції, порядок її підписання та подання до Національного банку. Звітність про активні операції подають до Національного банку такі респонденти:
Звітність про активні операції містить інформацію про операції за видами фінансових послуг, визначеними в пунктах 2, 4–6 частини першої статті 4 Закону про фінансові послуги, операції з цінними паперами, дебіторською заборгованістю, похідними фінансовими інструментами (деривативами) та операції з розміщення коштів на кореспондентських рахунках в інших банках, що обліковуються за активними балансовими або позабалансовими рахунками респондента, а також інформацію про боржника та осіб, пов’язаних з боржником та активною операцією. Респондент подає до Національного банку звітність про активні операції, якщо загальна сума зобовʼязань (сукупний обсяг боргу) боржника дорівнює або перевищує 50 тисяч гривень (або еквівалент цієї суми в іноземній валюті за офіційним курсом Національного банку, установленим на перший робочий день місяця, наступного за звітним), і надалі до повного припинення зобовʼязань цього боржника. Банки України, фінансові компанії, кредитні спілки подають до Національного банку звітність про активні операції в такі терміни: 1. Починаючи зі звітної дати 01 липня 2024 року, – інформацію про операції за видами фінансових послуг, визначеними в пунктах 2, 4–6 частини першої статті 4 Закону про фінансові послуги, а також інформацію про боржників та осіб, пов’язаних з боржниками і такими операціями; 2. Починаючи зі звітної дати 01 жовтня 2024 року, – інформацію в повному обсязі. | Отримання НБУ звітності від учасників фінансового ринку, які проводять активні операції, для здійснення нагляду за їх діяльністю та оцінки ефективності управління кредитним ризиком. | ||
| 10 | 18.01.2024 | Регулятор оновив порядок ліцензування юридичних осіб, які мають намір здійснювати діяльність з інкасації коштів, перевезення валютних та інших цінностей, оброблення та зберігання готівки. Відтепер компанії на підставі ліцензії Національного банку на здійснення операцій з готівкою мають право здійснювати такі види діяльності: 1) інкасація коштів, перевезення валютних та інших цінностей; \ 2) оброблення та зберігання готівки. Компанія має право здійснювати будь-який із зазначених видів діяльності або обидва одночасно відповідно до поданих документів. Крім того, регулятор:
| Приведення нормативних актів НБУ у відповідність до змін законодавства, що набрали чинності з 01.01.2024 | |||
| Про внесення зміни до постанови Правління Національного банку України від 16 березня 2023 року № 26 | 11 | 30.01.2024 | Зміни було внесено до пункту 2 колонки 3 рядка 11 таблиці додатка до постанови Правління НБУ “Про розкриття інформації щодо зв’язків клієнтів із державою, що здійснює збройну агресію проти України” . Зокрема, у вищевказаному пункті слово “яким” було замінено словом “якому”. | Вдосконалення нормативно-правового акту НБУ | ||
| Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України | 12 | 30.01.2024 | НБУ оновив порядок авторизації надавачів фінансових платіжних послуг та їх діяльності на платіжному ринку. Зміни передбачають:
З цією метою унесено зміни до:
| Приведення нормативно-правових актів НБУ у відповідність до законодавства України |
